又见擅改科创板招股书！仅仅12天两家头部券商被罚

　　又有一家券商因为擅自修改科创板招股说明书注册稿被出具警示函。

　　这次是中信证券，证监会公告称，中信证券在保荐上海柏楚电子科技股份有限公司(简称柏楚电子)科创板首次公开发行股票申请过程中对招股说明书注册稿中的问题擅自删减，并签字盖章日期和实际时间不符。

　　证监会连发三个警示函：认为中信证券内部控制制度存在薄弱环节，要求整改，出具了警示函；两位保荐代表人朱烨辛、孙守安，发行人柏楚电子也被采取了出具警示函的行政监督管理措施。

　　这并不是券商第一次因为科创板领到罚单，中金公司也在本月因擅自改动招股说明书内容被出具警示函。仅仅12天，就有两家券商因此受罚。

　　中信证券被要求整改

　　证监会发行部发布的行政监管措施显示，中信证券在保荐柏楚电子科创板首次公开发行股票申请过程中以落实“对招股说明书披露内容进行整理和精炼”的问询问题为由，对前期问询要求披露的“综合毛利率、销售净利率及净资产收益率大幅高于同行业可比上市公司，期间费用率远低于同行业可比上市公司等事项的差异原因分析”等内容在招股说明书注册稿(6月28日)中擅自进行了删减。

　　另外，从7月1日到3日提交的7版招股说明书注册稿及反馈意见落实函的签字盖章日期均为2019年7月1日，日期签署与实际时间不符。

　　证监会按照《科创板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》第七十四条第(一)项、第(二)项的相关规定，决定对中信证券采取出具警示函的行政监督管理措施。

　　证监会认为，上述违规事项的发生，反映中信证券内部控制制度存在薄弱环节，现责令对其内控制度存在的问题进行整改，并于三十日内将整改情况的报告报送证监会。

　　两名保荐代表人被警示

　　除了中信证券外，保荐代表人朱烨辛、孙守安也被出具了警示函。

　　证监会认为，朱烨辛、孙守安未能勤勉尽责地履行保荐义务，违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》第四条的规定，按照《证券发行上市保荐业务管理办法》第六十二条，决定对其采取出具警示函的行政监督管理措施。

　　记者查询中国证券业协会网站，朱烨辛2009年在中信证券履职，2015年5月担任保荐代表人；孙守安2011年履职中信证券，2016年担任保荐代表人。

　　另外，发行人柏楚电子也收到了警示函。该公司目前处在提交注册的环节。

　　一位接受记者采访的券商人士指出，警示函处罚不会对该公司的审核造成阻碍。

　　该公司4月10日递交科创板上市申请，经过三轮问询后，6月27日过会，6月28日提交了注册。柏楚电子是一家从事激光切割控制系统的研发、生产和销售的高新技术企业和重点软件企业，是国家首批从事光纤激光切割成套控制系统开发的民营企业。其主营业务为各类激光切割设备制造商提供以激光切割控制系统为核心的各类自动化产品。此次募集资金将部分用于投资公司总线激光切割系统升级及扩产。

　　头部券商纷纷踩雷

　　这并不是券商第一次因为科创板领到罚单，中金公司也在本月因擅自改动招股说明书内容被出具警示函。仅仅12天，就有两家券商因此受罚。

　　7月4日，证监会对中金公司下发警示函。因在保荐交控科技科创板首次公开发行股票申请过程中，未经上海证券交易所同意，中金公司擅自改动发行人注册申请文件，证监会近日下发了对中金公司的警示函。证监会表示，该违规行为的发生，反映了中金公司内部控制制度存在薄弱环节，现责令中金对内部控制制度存在的问题进行整改，并在收到警示函起三十日内将整改情况的报告报送证监会。

　　一同受罚的也有保荐代表人和发行人交控科技。同样的，交控科技并未因此次罚单而干扰到上市进程。

　　证监会此前指出，注册申请文件是科创板股票发行上市过程中具有法律约束力的文件，注册申请文件受理后，未经证监会或者交易所同意不得改动，各保荐机构、保荐代表人和其他相关从业人员，应该勤勉尽责、诚实守信，切实履行信息披露、事项报告义务，配合审核工作，权力确保申报质量。

　　证监会表示，下一步将持续加大对科创板保荐业务违规行为的打击力度，督促保荐机构及其保荐代表人严格履行核查验证、专业把关的法定职责，做好尽职调查和信息披露工作，充分把控项目风险，切实发挥资本市场“看门人”作用，推动科创板市场平稳健康发展。

　　上交所也在之前指出，科创板发行上市审核是试点注册制的重要组成部分，需要坚持以信息披露为中心，需要压实中介机构对信息披露质量的把关责任。后续，上交所对发行上市审核过程中发现的违规行为，将严格依规予以惩处。希望所有的保荐机构、保荐代表人和其他中介机构及其相关责任人，能够从本起违规行为和纪律处分中汲取经验教训，认真履行职责，对制作和报送的信息披露文件进行全面核查验证，共同推动设立科创板并试点注册制的平稳有序实施。